Аналитическая записка о кассовом обслуживании исполнения

консолидированного бюджета Кировской области

на 1 мая 2007 года.

На 1 мая 2007 года на счет Управления Федерального казначейства по Кировской области поступило всех платежей и налогов на сумму 9 455 млн. руб., что на 1339 млн. руб. или на 16 % выше уровня аналогичного периода 2006 года.

Из общего объема платежей перечислено:

- в федеральный бюджет 4 853 млн. руб. (51 %), в том числе в государственные внебюджетные фонды - 2 468 млн. руб., из них: Пенсионный фонд РФ - 2 004 млн. руб. (81 %), Территориальный фонд обязательного медицинского страхования - 238 млн. руб. (10 %), Фонд обязательного медицинского страхования - 116 млн. руб. (5 %), Фонд социального страхования - 110 млн. руб. (4 %);

- в консолидированный бюджет Кировской области 4 333 млн. руб. (46 %), в том числе в областной бюджет 2 749 млн. руб. (29 %), местный бюджет - 1 584 млн. руб. (17%);

- в УФК по Смоленской области 269 млн. руб. (или 3%).

Со счета УФК по Смоленской области перечислено в бюджет Кировской области отчислений от акцизов на нефтепродукты и акцизов на алкогольную продукцию по состоянию на 01.05.2007г. 544 млн. руб.

Источниками формирования доходов федерального бюджета на территории Кировской области являются: НДС (47 %), единый социальный налог(26 %), акцизы (2 %) и налог на прибыль (10 %).

КБК

Наименование

Исполнено в 2006г.

(млн.руб.)

Исполнено в 2007г.

(млн.руб.)

отклонение

Доля %

В ФБ

18210301

НДС

1243

1132

-111

47

182102

ЕСН

527

623

96

26

18210101

Налог на прибыль

141

231

90

10

18210302

Акцизы

145

53

-92

2

Прочие

339

346

7

15

Всего в ФБ

2395

2385

-10

Налоговые доходы являются основными источниками формирования доходов федерального бюджета, на долю которых приходится 90 % общего объема поступлений ФБ или 2135 млн. руб.

Наибольший удельный вес в формировании доходов областного бюджета в анализируемом периоде приходится на налог на доходы физических лиц - 1047 млн. руб. (38 %), налог на прибыль - 779 млн. руб. (28 %), акцизы -92 млн. руб. (3 %), налог на имущество -358 млн. руб. (13 %).

Наиболее крупными источниками формирования доходов местного бюджета являются налог на доходы физических лиц - 863 млн. руб. (55 %), единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности - 173 млн. руб. (11 %), арендная плата за земли - 99 млн. руб. (6 %), земельный налог - 34 млн. руб. (2 %).

С начала года в Управление из Федерального казначейства и других территориальных управлений Федерального казначейства поступило 986 расходных расписаний, в соответствии с которыми на лицевых счетах распорядителей и получателей средств федерального бюджета учтены лимиты бюджетных обязательств в сумме 12 771 млн. руб. и объемы финансирования расходов федерального бюджета в сумме 7 139 млн. руб. По сравнению с соответствующим периодом 2007 года финансирование увеличилось на 45 %. Объемы финансирования составили 56 % от доведенных лимитов бюджетных обязательств. Наибольший удельный вес в объемах финансирования составляют национальная безопасность и правоохранительная деятельность - 31 %, национальная экономика - 25%, здравоохранение и спорт - 16%, общегосударственные вопросы - 14 %.

За четыре месяца 2007 года кассовые поступления регионального и муниципальных бюджетов Кировской области составили 11 905 млн. руб., в том числе: из федерального бюджета - 3 072 млн. руб.; по региональному бюджету за счет собственных средств - 4 592 млн. руб., по муниципальным бюджетам - 4 240 млн. руб.

В процессе исполнения федерального бюджета за январь-апрель 2007 года кассовый расход составил 3 650 млн. руб., что на 1238 млн. руб. или на 34 % выше уровня аналогичного периода 2006 года.

Кассовые выплаты регионального и муниципальных бюджетов Кировской области на 1 мая 2007 г. составили 9 878млн. руб., в том числе: по региональному бюджету - 6 099 млн. руб., по муниципальным бюджетам - 3 779 млн. руб.

На 1 мая 2007 года система электронного документооборота (СЭД) установлена 82% получателям средств федерального бюджета, работают 69%. Одна из задач Федерального казначейства на 2007 года дальнейшее внедрение электронного взаимодействия с распорядителями, получателями средств федерального бюджета с применением электронной цифровой подписи.

По состоянию на 1 мая 2007 года в Федеральное казначейство для размещения на официальном сайте Российской Федерации в сети Интернет направлено более 1300 сведений по 1058 контрактам на сумму 1910 млн. руб., в том числе около 40% сведений - из районных отделений по 460 контрактам на сумму 170 млн. руб.

Руководитель пресс-центра

Управления Е. Е. Попова