Аналитическая записка о кассовом обслуживании исполнения

консолидированного бюджета Кировской области

на 1 июня 2007 года.

На 1 июня 2007 года на счет Управления Федерального казначейства по Кировской области поступило всех платежей и налогов на сумму 12 315 млн. руб., что 1786 млн. руб. или на 17 % выше уровня аналогичного периода 2006 года.

Из общего объема платежей перечислено:

- в федеральный бюджет 6 249 млн. руб. (51%), в том числе в государственные внебюджетные фонды - 3 199 млн. руб., из них: Пенсионный фонд РФ - 2 602 млн. руб. (81%), Территориальный фонд обязательного медицинского страхования - 309 млн. руб. (10 %), Федеральный фонд обязательного медицинского страхования - 152 млн. руб. (5 %), Фонд социального страхования - 136 млн. руб. (4 %);

- в консолидированный бюджет Кировской области 5740 млн. руб. (47 %), в том числе в областной бюджет 3746 млн. руб. (31 %), местные бюджеты - 1 994 млн. руб. (16%);

- в УФК по Смоленской области 326 млн. руб. (2%).

Со счета УФК по Смоленской области перечислено в бюджет Кировской области отчислений от акцизов на нефтепродукты и акцизов на алкогольную продукцию по состоянию на 01.05.2007г. 689 млн. руб.

Источниками формирования доходов федерального бюджета на территории Кировской области являются: НДС (47 %), налог на прибыль (10 %), акцизы (2 %). Значительный удельный вес (27 %) в доходах федерального бюджета приходится на единый социальный налог, поступления которого составляют 826 млн. руб.

КБК

Наименование

Исполнено в 2006г.

Исполнено в 2007г.

отклонение

Доля %

В ФБ

18210301

НДС

1453

1423

-30

47

182102

ЕСН

680

826

146

27

18210101

Налог на прибыль

252

308

56

10

18210302

Акцизы

182

59

-123

2

Прочие

426

434

8

14

Всего в ФБ

2993

3050

57

Наибольший удельный вес в формировании доходов областного бюджета в анализируемом периоде приходится на налог на доходы физических лиц - 1346 млн. руб. (36 %), налог на прибыль - 1190 млн. руб. (32%), налог на имущество -513 млн. руб. (14 %), акцизы - 113 млн. руб. (3 %).

Источниками формирования доходов местных бюджетов являются налог на доходы физических лиц - 1100 млн. руб. (55 %), единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности - 187 млн. руб. (9 %), арендная плата за земли - 116 млн. руб. (6 %), земельный налог - 43 млн. руб. (2 %).

С начало года в УФК по Кировской области из Федерального казначейства и из территориальных УФК поступило 1203 расходных расписания, в соответствии с которыми на лицевых счетах распорядителей и получателей средств федерального бюджета учтены лимиты бюджетных обязательств в сумме 12 951 млн. руб. и объемы финансирования расходов федерального бюджета в сумме 7 407 млн. руб. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года финансирование увеличилось на 60%. Объемы финансирования составили 57 % от доведенных лимитов бюджетных обязательств. Наибольший удельный вес в объемах финансирования составляют национальная безопасность и правоохранительная деятельность - 31 %, национальная экономика - 24 %, здравоохранение и спорт - 15%, общегосударственные вопросы - 14 %.

За пять месяцев 2007 года кассовые поступления регионального и муниципальных бюджетов Кировской области составили 14 580 млн. руб., в том числе: из федерального бюджета - 3 339 млн. руб.; по региональному бюджету за счет собственных средств - 5 921 млн. руб., по муниципальным бюджетам - 5 319 млн. руб.

В процессе исполнения федерального бюджета за январь-май 2007 года кассовый расход составил 4 541 млн. руб., что на 1519 млн. руб. выше уровня аналогичного периода прошлого года.

Кассовые выплаты регионального и муниципальных бюджетов Кировской области на 1 мая 2007 г. составили 12 936 млн. руб., в том числе: по региональному бюджету - 8063 млн. руб., по муниципальным бюджетам - 4 873 млн. руб.

Так для внесения в реестр контрактов, в УФК по Кировской области по состоянию на 1 июня поступило 2071 сведение о гос. контрактах, их изменениях и исполнении, из них около 400 отказано в регистрации. Наиболее частой причиной отказа в регистрации является заполнение представленных государственным заказчиком сведений о контракте с нарушением Указаний по заполнению документа. В мае количество отказов сократилось почти в 2 раза по сравнению с предыдущим месяцем.

По состоянию на 1 июня в Федеральное казначейство для размещения на официальном сайте Российской Федерации в сети Интернет направлены сведения по 1275 контрактам на сумму 2177,2 млн. руб., из них 271 контракт (21%) исполнен или расторгнут.

Руководитель пресс-центра

Управления Е. Е. Попова