Аналитическая записка о кассовом обслуживании исполнения

консолидированного бюджета Кировской области

на 1 августа 2007 года.

На 1августа 2007 года на счет Управления Федерального казначейства по Кировской области поступило всех платежей и налогов на сумму 18 350 млн. руб., что 2 970 млн. руб. или на 19 % выше уровня аналогичного периода 2006 года.

Из общего объема платежей перечислено:

- в федеральный бюджет 8 840 млн. руб. (48,2 %), в том числе в государственные внебюджетные фонды -4 296 млн. руб., из них: Пенсионный фонд РФ - 3 871 млн. руб., Федеральный фонд обязательного медицинского страхования - 231 млн. руб., Фонд социального страхования - 194 млн. руб.;

- в консолидированный бюджет Кировской области 9 064 млн. руб. (49,4 %), в том числе в областной бюджет 5 600 млн. руб., местные бюджеты - 2 998 млн. руб., Территориальный фонд обязательного медицинского страхования - 466 млн. руб.;

- в УФК по Смоленской области 446 млн. руб. (2,4 %).

Со счета УФК по Смоленской области перечислено в бюджет Кировской области отчислений от акцизов на нефтепродукты и акцизов на алкогольную продукцию по состоянию на 01.08.2007г. 959 млн. руб.

Источниками формирования доходов федерального бюджета на территории Кировской области являются: НДС (46 %), налог на прибыль (10 %), акцизы (2 %). Значительный удельный вес (28 %) в доходах федерального бюджета приходится на единый социальный налог, поступления которого составляют 1262 млн. руб.

КБК

Наименование

Исполнено в 2006г.

Исполнено в 2007г.

отклонение

Доля %

В ФБ

18210301

НДС

2033

2069

33

46

182102

ЕСН

1028

1262

234

28

18210101

Налог на прибыль

332

457

125

10

18210302

Акцизы

240

86

-154

2

Прочие

632

670

38

15

Всего в ФБ

4265

4544

279

Наибольший удельный вес в формировании доходов областного бюджета в анализируемом периоде приходится на налог на доходы физических лиц - 2 025млн. руб. (36 %), налог на прибыль - 1660 млн. руб. (32%), налог на имущество -845 млн. руб. (14 %), акцизы - 149 млн. руб. (3 %).

Источниками формирования доходов местных бюджетов являются налог на доходы физических лиц - 1666 млн. руб. (56 %), единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности - 264 млн. руб. (9 %), арендная плата за земли - 213 млн. руб. (7 %), земельный налог - 59 млн. руб. (2 %).

С начало года в управление Федерального казначейства по Кировской области из Федерального казначейства и других территориальных управлений Федерального казначейства поступило 1486 расходных расписаний, в соответствии с которыми на лицевых счетах распорядителей и получателей средств федерального бюджета учтены лимиты бюджетных обязательств в сумме 14 185 млн. руб. и объемы финансирования расходов федерального бюджета в сумме 10 994 млн. руб.

По сравнению с аналогичным периодом 2006 года финансирование увеличилось на 4 412 млн.руб. или на 67%. Объемы финансирования составили 77% от доведенных лимитов бюджетных обязательств. Наибольший удельный вес в объемах финансирования составляют национальная безопасность и правоохранительная деятельность - 29 %, национальная экономика - 24,5 %, здравоохранение и спорт - 17%, общегосударственные вопросы - 14 %.

За семь месяцев 2007 года кассовые поступления регионального и муниципальных бюджетов Кировской области составили 22 167 млн. руб. Доходы бюджета Кировской области составили- 14 189 млн. руб., в том числе: из федерального бюджета - 5 370 млн. руб.; по муниципальным бюджетам - 7 978 млн. руб.

В процессе исполнения федерального бюджета за 7 месяцев 2007 года кассовый расход составил 6 437 млн.руб., что на 1 715 млн. руб. выше уровня аналогичного периода 2006 года.

Кассовые выплаты регионального и муниципальных бюджетов Кировской области на 1 августа 2007 г. составили 19 276 млн. руб., в том числе: по региональному бюджету - 11 948 млн. руб., по муниципальным бюджетам - 7 328 млн. руб.

Для внесения в реестр контрактов, в Управление по состоянию на 1 августа поступило более 3000 сведений о гос. контрактах, их изменениях и исполнении, из них около 500 отказано в регистрации. Наиболее частой причиной отказа в регистрации является заполнение представленных государственным заказчиком сведений о контракте с нарушением Указаний по заполнению документа.

По состоянию на 1 августа в Федеральное казначейство для размещения на официальном сайте Российской Федерации в сети Интернет направлены сведения по 1 789 контрактам на сумму 2 685,8 млн. руб., из них 487 контрактов (27%) исполнены или расторгнуты.

Руководитель пресс-центра

Управления Е. Е. Попова